Отчет о прибылях и убытках 6






НазваниеОтчет о прибылях и убытках 6
страница1/10
Дата публикации25.06.2016
Размер0.51 Mb.
ТипОтчет
e.120-bal.ru > Бухгалтерия > Отчет
  1   2   3   4   5   6   7   8   9   10



Закрытое акционерное общество Небанковская кредитная организация «Частный расчетно-кассовый центр»
Независимое аудиторское заключение

и

Финансовая отчетность,

подготовленная в соответствии с МСФО
за год, закончившийся 31 декабря 2006 года

Содержание

ЗАКЛЮЧЕНИЕ НЕЗАВИСИМОГО АУДИТОРА 4

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС 5

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ 6

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 8

ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В СОБСТВЕННОМ КАПИТАЛЕ 9

Примечания к финансовой отчетности 10

1. Основная деятельность НКО 10

2. Экономическая среда, в которой НКО осуществляет свою деятельность 10

3. Основные принципы бухгалтерского учета и отчетности 10

4. Принципы учетной политики 13

5. Денежные средства и их эквиваленты 15

Представлены следующими статьями 15

6. Прочие активы 15

7. Основные средства 15

8. Нематериальные активы 16

9. Средства клиентов 17

10. Прочие обязательства 17

11. Уставный капитал 17

12. Эмиссионный доход 18

13. Накопленный дефицит/[Нераспределенная прибыль] 18

14. Комиссионные доходы и расходы 18

15. Прочие операционные доходы 18

16. Операционные расходы 19

17. Налог на прибыль 19

18. Прибыль/[Убыток] на акцию 20

19. Операции со связанными сторонами 21


Общество с ограниченной ответственностью

ВНЕШАУДИТ КОНСАЛТИНГ

Россия, Москва , www. v-consult.ru

Тел.:727-4125, 202-4304, 202-3732, 202-9337

____________________________________________________________________________


22 июня 2007 года
Руководству и собственникам Закрытого акционерного общества

Небанковская кредитная организация «Частный расчетно-кассовый центр».

ЗАКЛЮЧЕНИЕ НЕЗАВИСИМОГО АУДИТОРА





  1. Нами проведен аудит прилагаемого бухгалтерского баланса Закрытого акционерного общества Небанковской кредитной организации «Частный расчетно-кассовый центр» (в дальнейшем – «НКО») и связанных с ним отчета о прибылях и убытках, отчета о движении денежных средств и отчета об изменениях в составе собственных средств акционеров за год, закончившийся 31 декабря 2006 года. Ответственность за составление данной финансовой отчетности несет руководство НКО. Наша обязанность заключается в выражении мнения о достоверности финансовой отчетности по итогам проведенного аудита.




  1. Мы провели аудит в соответствии со следующими документами: Международными стандартами аудита, Международными стандартами финансовой отчетности (далее – МСФО), внутрифирменными стандартами. Согласно этим документам аудит был спланирован и проведен нами для получения уверенности в том, что финансовая отчетность НКО не содержит существенных искажений. Аудит включает проверку на выборочной основе числовых данных и пояснений к ним, содержащихся в финансовой отчетности, подготовленной по международным стандартам. Проведенная проверка также включает оценку применяемых принципов учетной политики, существенных оценок и заключений, сделанных руководством НКО, а также оценку представления финансовой отчетности в целом. Мы полагаем, что проведенный нами аудит дает достаточные основания для выражения нашего мнения.




  1. По нашему мнению, финансовая отчетность, указанная в первом параграфе, достоверно и во всех существенных аспектах отражает финансовое состояние НКО за период с 01 января по 31 декабря 2006 года включительно в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.

Генеральный директор

ООО «Внешаудит консалтинг» О.В. Трохова



Закрытое акционерное общество




Небанковская кредитная организация




«Частный расчетно-кассовый центр»

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС





за 31 декабря 2006 года

(в тысячах рублей)







Приме-чание

2006

2005

Активы







 

Денежные средства и их эквиваленты

5

41 068

200 242

Прочие активы

6

7

18

Основные средства

7

421

447

Нематериальные активы

8

150

151

Отложенный налоговый актив




4

0

Итого активов




41 650

200 858

Обязательства







 

Средства клиентов

9

37 418

196 385

Прочие обязательства

10

55

498

Отложенное налоговое обязательство

17

109

113

Итого обязательств




37 582

196 996

Собственный капитал







 

Уставный капитал

11

3 124

3 124

Эмиссионный доход

12

330

330

Фонд переоценки по справедливой стоимости инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи










Фонд переоценки основных средств










Фонд накопленных курсовых разниц










Нераспределенная прибыль/(накопленный дефицит)

13

614

408

Итого собственный капитал




4 068

3 862

Итого обязательств и собственного капитала




41 650

200 858

















































Председатель Правления

Абкеримова Ф.И.





Главный бухгалтер

Крупнова С.В.

































  1   2   3   4   5   6   7   8   9   10

Добавить документ в свой блог или на сайт

Похожие:

Отчет о прибылях и убытках 6 iconОтчет о прибылях и убытках 7
Мы провели аудит прилагаемого консолидированного бухгалтерского баланса открытого акционерного общества «Илецксоль» и его дочернего...

Отчет о прибылях и убытках 6 iconОтчет о прибылях и убытках
Настоящая заметка написана в рамках подготовки курса для магистров «Современный управленческий учет» и продолжает серию публикаций...

Отчет о прибылях и убытках 6 icon«рао эс востока» провело годовое общее собрание акционеров Хабаровск, 23 июня —
На собрании акционерами были утверждены годовой отчет ОАО «рао эс востока» за 2009 год, годовая бухгалтерская отчетность, в том числе...

Отчет о прибылях и убытках 6 iconРешение: Утвердить годовой отчет Общества за 2010 год
Вопрос №2: Об утверждении годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчета о прибылях и убытках Общества за 2010 год

Отчет о прибылях и убытках 6 iconЗакончившийся
Подготовка данной финансовой отчетности входит в обязанности руководства Банка. Наша обязанность заключалась в выражении мнения о...

Отчет о прибылях и убытках 6 iconОтчет о финансовом положении 5 Отчет о совокупном доходе 6 Отчет...
Финансовая отчетность, подготовленная в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности за год, окончившийся 31 декабря...

Отчет о прибылях и убытках 6 iconОтчет №: icr00002946 отчет о завершении и результатах проекта (ibrd-46890) в рамках

Отчет о прибылях и убытках 6 iconОтчет о прохождении повышения квалификации работника гу-вшэ (отчет о командировке)
Наименование структурного подразделения: Факультет мировой экономики и мировой политики, кафедра иностранных языков

Отчет о прибылях и убытках 6 iconОтчет по преддипломной практике Отчет по практике
Целью деятельности ООО является насыщение российского и зарубежного рынков товарами и услугами, производимыми и представляемыми обществом,...

Отчет о прибылях и убытках 6 iconОтчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям акционерного общества -20
Отчёт Совета директоров Общества о результатах развития Общества по приоритетным направлениям его деятельности – 5






При копировании материала укажите ссылку © 2016
контакты
e.120-bal.ru
..На главную