Пояснительная записка к годовому отчету коммерческого банка «Экономикс-Банк» (ооо)






НазваниеПояснительная записка к годовому отчету коммерческого банка «Экономикс-Банк» (ооо)
страница8/13
Дата публикации01.04.2015
Размер1.08 Mb.
ТипПояснительная записка
e.120-bal.ru > Банк > Пояснительная записка
1   ...   5   6   7   8   9   10   11   12   13

Основную долю в процентных доходах (более 49,0%) составляют процентные доходы, от вложений в ценные бумаги – 168 999 тыс. руб. Объем процентных доходов от вложений в ценные бумаги связан со значительным объемом вложений Банка в портфель ценных бумаг (ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи и удерживаемых до погашения).

Процентные доходы, полученные от операций кредитования, составляют 31,5% (или 108 832 тыс. руб.) процентных доходов Банка – это на 2 228 тыс. руб. (или 2,05%) меньше показателя 2011 года. Данный факт обусловлен снижением объемов ссудной задолженности Банка, в результате жесткой конкуренции на рынке кредитования и не возможностью размещать кредиты под низкие процентные ставки.

 доходы от восстановления резервов на возможные потери – 12,8% от доходов или 293 939 тыс. рублей, больше показателя 2011 года на 176 058 тыс. руб. (или 149,35%);

 доходы (кроме процентных) от операций с ценными бумагами – 1,9% от доходов или 44 752 тыс. рублей – это в 8,5 раз (или 39 521 тыс. руб.) больше аналогичного показателя прошлого года;

 полученные комиссии – 0,7% от доходов или 15 276 тыс. руб., меньше показателя прошлого года на  437 тыс. руб. (или 2,86%);

 операционные доходы – 0,2% от доходов или 5 016 тыс. руб., что больше показателя прошлого года на 2 337 тыс. руб. (или 87,23%);

Расходы КБ «Экономикс-Банк» (ООО) за 2012 год (с учетом операций СПОД) составили 2 241 414 тыс. рублей.

Наибольший удельный вес в расходах банка составляют:

 расходы, полученные по операциям с иностранной валютой и от переоценки (отрицательной) счетов в иностранной валюте – 71,9% или 1 591865 тыс. рублей, что на 708 904 тыс. руб. (или 80,29%) больше аналогичного показателя прошлого года;

 расходы по созданию резервов – 12,8% или 283 020 тыс. рублей, больше показателя прошлого года на 135 620 тыс. руб. (или 92%);

Увеличение показателя обусловлено тем что, управляя кредитным портфелем, Банк продолжил придерживаться политики минимизации кредитных рисков.

 процентные расходы (табл.2) – 8,6% или 190 522 тыс. рублей;

Таблица 2

 

2012 год

2011 год

тыс. руб.

%

тыс. руб.

%

процентные расходы

190 522

 

149 425

 

кредиты

2 919

1.5

7 909

5.3

прочие привлеченные

58 990

31.0

2 254

1.5

остатки ю/л

10 138

5.3

23 135

15.5

депозиты ю/л

12 230

6.4

9 555

6.4

депозиты ф/л

106 224

55.8

106 562

71.3

дисконт по собственным векселям

21

0.0

10

0.0

Итого:

190 522

100.0

149 425

100.0

Основной статьей процентных расходов Банка (55,8%) являются выплаты процентов по вкладам физических лиц – 106 224 тыс. рублей. По сравнению с показателями 2011 года данные процентные расходы снизились лишь на 0,32% (или 338 тыс. руб.)

Проценты по прочим привлеченным средствам составляют 31,5% (или 58 990 тыс. руб.). Рост данных процентных расходов обусловлен значительным ростом операций банка по привлечению денежных средств у Банка России под залог ценных бумаг (операции РЕПО). По сравнению с аналогичными показателями прошлого года данные расходы увеличились на 56 736 тыс. руб.

 операционные расходы – 5,2% или 115 014 тыс. рублей (в том числе расходы на содержание персонала – 71,6% или 82 382 тыс. руб.);

По сравнению с 2011 годом операционные расходы увеличились на 9,75% (или 10 215 тыс. руб.), что вызвано увеличением (в связи с инфляцией) заработной платы сотрудников.

Расходы на оплату труда, включая премии и компенсации, основному управленческому персоналу за 2012 год составили 15 650 тыс. рублей.

Основными факторами роста прочих затрат, связанных с обеспечение деятельности Банка стали расходы на профессиональные услуги, содержание помещения и оборудования, безопасность и рекламу.

 расходы (кроме процентных) от операций с ценными бумагами – 0,9% или 20 344 тыс. рублей;

 комиссионные расходы – 0,3% или 6 010 тыс. рублей, больше аналогичного показателя за 2011 год на 1 418 тыс. руб. (или 30,9%);

 налоги, относимые на расходы – 0,3% или 6 635 тыс. рублей, что на 923 тыс. руб. (или 16,6%) больше аналогичного показателя прошлого года.

Налоги, отличные от налога на прибыль в основном включают НДС, расходы по которому выросли в соответствии с ростом затрат, облагаемых НДС, налог на имущество, земельный и транспортный налоги.

Банком уплачен налог на прибыль за 2012 финансовый год в размере 28 004 тыс. рублей.

Информация об операциях со связанными с Банком сторонами

К связанным с Банком лицам относятся юридические и физические лица, которые могут воздействовать на принимаемые Банком решения об осуществлении сделок, а также лица, на принятие решения которыми может оказать влияние Банк. К сделкам со связанными сторонами относятся операции предоставления кредитов «инсайдерам» и аффелированным лицам Банка.

Советом директоров Банка утверждена процедура согласования размеров выдаваемых кредитов физическим и юридическим лицам – клиентам КБ «Экономикс-Банк» (ООО), в том числе по связанным с Банком лицам.

Установленные лимиты не нарушались, сделки, несущие повышенные для Банка риски, с собственниками и связанными с Банком лицами не заключались.

Остатки по операциям со связанными с Банком лицами составили:

 

на 01.01.2013г. (тыс. руб.)

на 01.01.2012г. (тыс. руб.)

Предоставленные кредиты (код 8956 формы 0409135)

118 919

88 650

Привлеченные средства клиентов (форма 0409157)

926 603

979 107

Банковские операции со связанными с Банком сторонами осуществлялись на общих условиях, предусмотренных тарифами Банка.

Краткий обзор направлений концентрации рисков,

связанных с деятельностью КБ «Экономикс-Банк (ООО)

Управление и контроль за рисками, возникающими в процессе операционной деятельности Банка, являются важнейшим фактором успешной и стабильной работы Банка. Деятельность КБ «Экономикс-Банк» (ООО) в области управления рисками заключается в их выявлении, идентификации и классификации, анализе, измерении и оценке рисковых позиций, контроле точности и актуальности методов анализа, контроле правильности включения рисковых затрат в расчет финансового результата.

В КБ «Экономикс-Банк» (ООО) существует разносторонняя система оценки, текущего контроля и минимизации рисков деятельности Банка в соответствии со стратегией и тактикой, определяемой органами управления Банка.

В рамках политики управления рисками Банк стремится к сохранению и увеличению капитала, адекватности величины активов величине собственных средств, достаточности капитала величине принятых на себя возможных рисков, к поддержанию достаточного уровня ликвидности, сбалансированности структуры активов и пассивов по срокам и видам валют, обеспечению необходимого уровня диверсификации по отраслям, клиентам и размерам инвестиций.

Управление рисками Банка осуществляется в отношении финансовых рисков (кредитный риск, рыночные риски – риск ликвидности, валютный риск, процентный риск). Управление операционными и правовыми рисками. Риском потери деловой репутации обеспечивается соблюдением внутренних регламентов и процедур в целях минимизации этих рисков.

В таблице представлены активы и пассивы Банка по степени страновой концентрации рисков.

 

Объем активов и обязательств на 01.01.2013г.

Объем активов и обязательств на 01.01.2012г.

Россия

Страны СНГ

Страны "группы развитых стран"

Россия

Страны СНГ

Страны "группы развитых стран"

Активы

 

 

 

 

 

 

Средства в кредитных организациях

642 302

0

0

241 226

0

0

Чистые вложения в ценные бумаги

1 847 725

0

189 505

2 007 029

0

88 011

Чистая ссудная задолженность

1 628 318

0

0

1 951 560

0

0

Обязательства

 

 

 

 

 

 

Средства кредитных организаций

30 000

0

0

170 000

0

0

Средства юридических лиц

1 137 901

0

151 876

2 033 587

0

160 994

Средства физических лиц

1 299 185

13 325

284 543

1 092 182

5 596

299 996

Управление риском ликвидности.

Управление ликвидностью Банка требует проведения анализа уровня ликвидных активов, необходимого для урегулирования обязательств, при наступлении срока их погашения; обеспечения доступа к различным источникам финансирования; наличия планов на случай возникновения проблем с финансированием и осуществления контроля за соответствием балансовых коэффициентов ликвидности законодательным требованиям.

Банк поддерживает устойчивую базу финансирования, состоящую преимущественно из средств других банков, депозитов (вкладов) юридических и физических лиц, инвестирует средства в диверсифицированные портфели ликвидных активов для того, чтобы иметь возможность быстро и без затруднений выполнить непредвиденные требования по ликвидности. Банком анализируются разрывы в сроках погашения требований и обязательств для управления общей ликвидностью. Все операции банка проводятся с целью получения прибыли при непременном соблюдении принципов сохранности ресурсов и обеспечения бесперебойного проведения расчетов как по платежам, связанным с выполнением поручений клиентов, так и по собственным обязательствам Банка.

Управление риском ликвидности осуществляется на нескольких уровнях:

- управление платежной позицией Банка;

- ежедневный мониторинг мгновенной и текущей ликвидности, прогнозирование величины нормативов ликвидности;

- управление структурой активов и пассивов Банка;

- контроль выполнения нормативов ликвидности.

Банк рассчитывает нормативы ликвидности на ежедневной основе в соответствии с требованиями Центрального Банка Российской Федерации.

Выполнение КБ «Экономикс-Банк» (ООО) обязательных экономических нормативов Банка России на 01.01.2013 года приведено в таблице.
1   ...   5   6   7   8   9   10   11   12   13

Похожие:

Пояснительная записка к годовому отчету коммерческого банка «Экономикс-Банк» (ооо) iconПояснительная записка составлена к годовому отчету ОАО укб «Новобанк»
Открытое акционерное общество Новгородский Универсальный коммерческий банк «Новобанк»

Пояснительная записка к годовому отчету коммерческого банка «Экономикс-Банк» (ооо) iconТема Пояснительная записка к годовому отчету
...

Пояснительная записка к годовому отчету коммерческого банка «Экономикс-Банк» (ооо) iconСтатья I. Втб 24 (зао) пояснительная записка к годовому отчету по...
Перечень основных операций кредитной организации, оказывающих наибольшее влияние на изменение финансового результата, а также информация...

Пояснительная записка к годовому отчету коммерческого банка «Экономикс-Банк» (ооо) iconПояснительная записка к годовому отчету ОАО "Порт Березники" за 2011 год
Открытое акционерное общество «Порт Березники» создано распоряжением Комитета по управлению имуществом Пермской области от №284-4...

Пояснительная записка к годовому отчету коммерческого банка «Экономикс-Банк» (ооо) iconПояснительная записка: Цели и задачи дисциплины (модуля) Целью изучения...
«Экономика» магистерской программы «Банки и банковская деятельность» очной и заочной форм обучения

Пояснительная записка к годовому отчету коммерческого банка «Экономикс-Банк» (ооо) iconВопросы для проведения экзамена по дисциплине «Анализ деятельности коммерческого банка»
Роль и значения экономического анализа деятельности коммерческого банка: объекты и субъекты анализа

Пояснительная записка к годовому отчету коммерческого банка «Экономикс-Банк» (ооо) iconПояснительная записка к годовому отчету о ходе реализации государственной...
По состоянию на 01. 01. 2014 государственной программой Хабаровского края "Содействие экономическому развитию, конкуренции, инвестиционной...

Пояснительная записка к годовому отчету коммерческого банка «Экономикс-Банк» (ооо) iconГалина Николаевна Белоглазова Людмила Павловна Кроливецкая Банковское...
«Финансы и кредит» (специализация «Банковское дело»), изучаются операции и услуги коммерческого банка, которые он проводит на различных...

Пояснительная записка к годовому отчету коммерческого банка «Экономикс-Банк» (ооо) iconФгбоу впо «Волгоградский государственный технический университет»...
В качестве примера взят ОАО банк «Петрокоммерц». Исследованы его основные операции с ценными бумагами. Выявлены основные факторы,...

Пояснительная записка к годовому отчету коммерческого банка «Экономикс-Банк» (ооо) iconАвтоматизированная информационно-измерительная система коммерческого...
Наименование предприятия исполнителя и предприятий, привлеченных для создания аиис куэ ООО «нп бф», и их реквизиты 9






При копировании материала укажите ссылку © 2016
контакты
e.120-bal.ru
..На главную